华泰保兴中证 A500 指数增强型证券
投资基金托管协议
基金管理人：华泰保兴基金管理有限公司
基金托管人：兴业银行股份有限公司
华泰保兴中证 A500 指数增强型证券投资基金托管协议
目 录
华泰保兴中证 A500 指数增强型证券投资基金托管协议
鉴于华泰保兴基金管理有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续
的有限责任公司，按照相关法律法规的规定具备担任基金管理人的资格和能力，
拟募集发行华泰保兴中证 A500 指数增强型证券投资基金；
鉴于兴业银行股份有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的银
行，按照相关法律法规的规定具备担任基金托管人的资格和能力；
鉴于华泰保兴基金管理有限公司拟担任华泰保兴中证 A500 指数增强型证券
投资基金的基金管理人，兴业银行股份有限公司拟担任华泰保兴中证 A500 指数
增强型证券投资基金的基金托管人；
为明确华泰保兴中证 A500 指数增强型证券投资基金（以下简称“基金”或
“本基金”）的基金管理人和基金托管人之间的权利义务关系，特制订本托管协
议；
除非另有约定，
《华泰保兴中证 A500 指数增强型证券投资基金基金合同》(以
下简称“基金合同”或“《基金合同》”)中定义的术语在用于本托管协议时应
具有相同的含义，若有抵触应以基金合同为准；
若本基金实施侧袋机制，侧袋机制实施期间的相关安排见基金合同和招募说
明书的规定。
华泰保兴中证 A500 指数增强型证券投资基金托管协议
一、基金托管协议当事人
（一）基金管理人
名称：华泰保兴基金管理有限公司
注册地址：中国（上海）自由贸易试验区世纪大道 88 号 3810 室
办公地址：上海市浦东新区博成路 1101 号华泰金融大厦 9 层
邮政编码：200126
法定代表人：杨平
成立日期：2016 年 7 月 26 日
批准设立机关及批准设立文号：中国证监会，证监许可〔2016〕1309 号
组织形式：有限责任公司
注册资本：人民币贰亿肆仟万元整
存续期间：持续经营
（二）基金托管人
名称：兴业银行股份有限公司
住所：福建省福州市台江区江滨中大道 398 号兴业银行大厦
办公地址：上海市银城路 167 号
邮政编码：350013
法定代表人：吕家进
成立时间：1988 年 8 月 22 日
批准设立机关和批准设立文号：中国人民银行总行，银复〔1988〕347 号
基金托管业务批准文号：证监基金字〔2005〕74 号
组织形式：股份有限公司
注册资本：人民币 207.74 亿元
存续期间：持续经营
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二、基金托管协议的依据、目的和原则
（一）订立托管协议的依据
本协议依据《中华人民共和国民法典》、《中华人民共和国证券法》（以下
简称“《证券法》”）、《中华人民共和国证券投资基金法》(以下简称“《基
金法》”)、
《公开募集证券投资基金运作管理办法》
（以下简称“《运作办法》”）、
《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》
（以下简称“《信息披露办法》”）、
《证券投资基金信息披露内容与格式准则第 7 号》、
《公
开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》（以下简称“《流动性风险管
理规定》”）、《公开募集证券投资基金运作指引第 3 号——指数基金指引》等
有关法律法规、基金合同及其他有关规定制订。
（二）订立托管协议的目的
订立本协议的目的是明确基金管理人与基金托管人之间在基金财产的保管、
投资运作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等相关事宜中的权利义务
及职责，确保基金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益。
（三）订立托管协议的原则
基金管理人和基金托管人本着平等自愿、诚实信用、充分保护基金份额持有
人合法权益的原则，经协商一致，签订本协议。
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三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查
（一）基金托管人根据有关法律法规的规定以及《基金合同》的约定，对基
金投资范围、投资比例、投资限制、关联方交易等进行监督。《基金合同》明确
约定基金投资证券选择标准的，基金管理人应事先或定期向基金托管人提供投资
品种池，以便基金托管人对基金实际投资是否符合基金合同关于证券选择标准的
约定进行监督。
本基金主要投资于标的指数成份股及其备选成份股（含存托凭证）。为了更
好地实现投资目标，本基金还可以投资于依法发行上市的非成份股（包括主板、
创业板及其他经中国证监会核准或注册上市的股票以及存托凭证）、港股通标的
股票、债券（包括国债、金融债、央行票据、企业债、公司债、中期票据、地方
政府债、次级债、可转换债券（含分离交易可转债）、可交换债券、短期融资券、
超短期融资券、政府支持机构债券、政府支持债券等）、债券回购、同业存单、
银行存款（包括协议存款、定期存款及其他存款）、货币市场工具、资产支持证
券、股指期货、国债期货、股票期权以及法律法规或中国证监会允许基金投资的
其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。
本基金可根据法律法规和基金合同的约定，参与融资融券业务中的融资业务
及转融通证券出借业务。
法律法规或监管机构日后允许本基金投资其他品种，基金管理人在履行适当
程序后，可以将其纳入投资范围，并可依据届时有效的法律法规适时合理地调整
投资范围。
本基金的投资组合比例为：本基金股票资产（含存托凭证）占基金资产的比
例不低于 80%，其中投资标的指数成份股及其备选成份股的比例不低于非现金基
金资产的 80%，投资于港股通标的股票的比例不超过股票资产的 50%；每个交易
日日终，在扣除股指期货、国债期货、股票期权合约需缴纳的交易保证金后，现
金或者到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的 5%，现
金类资产不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。
如法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制，基金管理人在履行
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适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。
（1）本基金股票资产（含存托凭证）占基金资产的比例不低于 80%，其中
投资标的指数成份股及其备选成份股的比例不低于非现金基金资产的 80%，投资
于港股通标的股票的比例不超过股票资产的 50%；
（2）本基金每个交易日日终，在扣除股指期货、国债期货、股票期权合约
需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资产净值 5%的现金或者到期日在
一年以内的政府债券，其中现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等；
（3）本基金持有一家公司发行的证券，其市值（同一家公司在境内和香港
同时上市的 A+H 股合并计算）不超过基金资产净值的 10%；完全按照标的指数
的构成比例进行投资的部分不受此条款规定的比例限制；
（4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券（同一家公司
在境内和香港同时上市的 A+H 股合并计算），不超过该证券的 10%；完全按照
标的指数的构成比例进行投资的部分不受此条款规定的比例限制；
（5）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过
基金资产净值的 10%；
（6）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的
（7）本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得超
过该资产支持证券规模的 10%；
（8）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持
证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10%；
（9）本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上（含 BBB）的资产支持证
券。基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应
在评级报告发布之日起 3 个月内予以全部卖出；
（10）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总
资产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；
（11）本基金参与国债期货、股指期货交易，应当遵循下列要求：
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有价证券市值之和，不得超过基金资产净值的 95%；其中，有价证券指股票、债
券（不含到期日在一年以内的政府债券）、资产支持证券、买入返售金融资产（不
含质押式回购）等；
金资产净值的 10%；
持有的股票总市值的 20%；
不得超过上一交易日基金资产净值的 20%；
计算）应当符合《基金合同》关于股票投资比例的有关约定；
基金资产净值的 15%；
金持有的债券总市值的 30%；
卖出国债期货合约价值，合计（轧差计算）应当符合《基金合同》关于债券投资
比例的有关约定；
不得超过上一交易日基金资产净值的 30%；
（12）本基金管理人管理的全部开放式基金持有一家上市公司发行的可流通
股票，不得超过该上市公司可流通股票的 15%；本基金管理人管理的全部投资组
合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的
制；
（13）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过本基金资产净
值的 15%；因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之
外的因素致使基金不符合该比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资
产的投资；
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（14）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对
手开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围
保持一致；
（15）本基金资产总值不超过基金资产净值的 140%；
（16）本基金参与融资业务后，在任何交易日日终，持有的融资买入股票与
其他有价证券市值之和，不得超过基金资产净值的 95%；
（17）本基金参与转融通证券出借业务的，应当符合以下要求：
上的出借证券应纳入《流动性风险管理规定》所述流动性受限证券的范围；
均计算；
因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致
使基金投资不符合上述规定的，基金管理人不得新增出借业务；
（18）本基金参与股票期权交易依据下列标准建构组合：
持有合约行权所需的全额现金或交易所规则认可的可冲抵期权保证金的现金等
价物；
按照行权价乘以合约乘数计算；
（19）本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市交易的股票执行，与境
内上市交易的股票合并计算；
（20）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。
除上述第（2）、（9）、（13）、（14）和（17）项另有约定外，因证券/
期货市场波动、证券发行人合并、基金规模变动、标的指数成份股调整、标的指
数成份股流动性限制等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规
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定投资比例的，基金管理人应当在 10 个交易日内进行调整，但中国证监会规定
的特殊情形除外。法律法规另有规定的，从其规定。
基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组合比例符
合基金合同的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合
基金合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起
开始。
如果法律法规对上述投资比例限制进行变更的，以变更后的规定为准。法律
法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，基金管理人在履行适当程序后，
则本基金投资不再受相关限制，但须提前公告，无需经基金份额持有人大会审议。
如本基金增加投资品种，投资限制以法律法规和中国证监会的规定以及基金管理
人和基金托管人的约定为准。
（1）承销证券；
（2）违反规定向他人贷款或者提供担保；
（3）从事承担无限责任的投资；
（4）买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出资；
（6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；
（7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。
法律法规或监管部门取消或变更上述禁止性规定，如适用于本基金，基金管
理人在履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或以变更后的规定为准，
无需经基金份额持有人大会审议。
（二）基金托管人对基金投资银行存款进行监督
基金管理人、基金托管人应当与存款银行建立定期对账机制，确保基金银行
存款业务账目及核算的真实、准确。基金管理人应当按照有关法规规定，与基金
托管人、存款机构签订相关书面协议。基金托管人应根据有关相关法规及协议对
基金银行存款业务进行监督与核查，严格审查、复核相关协议、账户资料、投资
指令、存款证实书等有关文件，切实履行托管职责。
基金管理人与基金托管人在开展基金存款业务时，应严格遵守《基金法》、
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《运作办法》等有关法律法规，以及国家有关账户管理、利率管理、支付结算等
的各项规定。
基金投资银行存款的，基金管理人应根据法律法规的规定，确定符合条件的
所有存款银行的名单，并及时提供给基金托管人，基金托管人应据以对基金投资
银行存款的交易对手是否符合有关规定进行监督。如基金管理人在基金首次投资
银行存款之前未向基金托管人提供存款银行名单的，视为基金管理人认可所有银
行。
因基金管理人过错需提前支取定期存款而造成基金财产的直接经济损失由
基金管理人承担。
（三）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金
管理人参与银行间债券市场进行监督。
基金管理人应在基金首次参与银行间债券市场之前向基金托管人提供符合
法律法规及行业标准的银行间债券市场交易对手名单并约定各交易对手所适用
的交易结算方式。基金管理人有责任确保及时将更新后的交易对手名单发送给基
金托管人，否则由此造成的损失应由基金管理人承担。基金管理人应严格按照交
易对手名单的范围在银行间债券市场选择交易对手。基金托管人监督基金管理人
是否按事前提供的银行间债券市场交易对手名单进行交易。如基金管理人在基金
首次参与银行间债券市场之前未向基金托管人提供银行间债券市场交易对手名
单的，视为基金管理人认可全市场交易对手。在基金存续期间基金管理人可以调
整交易对手名单，但应将调整结果至少提前一个工作日书面通知基金托管人。新
名单确定时已与本次剔除的交易对手所进行但尚未结算的交易，仍应按照协议进
行结算，但不得再发生新的交易。如基金管理人根据市场需要临时调整银行间债
券市场交易对手名单及结算方式的，应向基金托管人说明理由，并在与交易对手
发生交易前 3 个交易日内与基金托管人协商解决。
基金管理人负责对交易对手的资信控制，按银行间债券市场的交易规则进行
交易，并负责解决因交易对手不履行合同而造成的纠纷及损失。基金托管人则根
据银行间债券市场成交单对合同履行情况进行监督。如基金托管人事后发现基金
管理人没有按照事先约定的交易对手进行交易时，基金托管人应及时提醒基金管
理人，基金托管人在履行其通知义务及本协议约定的监督义务后，基金托管人不
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承担由此造成的相应损失和责任。
（四）基金托管人依据有关法律法规的规定、基金合同和本托管协议的约定
对于基金关联交易进行监督。
基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际
控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或
者从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份
额持有人利益优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，按
照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意，并按法律
法规予以披露，但法律法规另有规定的除外。重大关联交易应提交基金管理人董
事会审议，并经过三分之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半
年对关联交易事项进行审查。
法律、行政法规或监管部门取消或调整上述规定的，如适用于本基金，基金
管理人在履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或按调整后的规定执
行。
根据法律法规有关基金从事的关联交易的规定，基金管理人和基金托管人应
事先相互提供与本机构有控股关系的股东、实际控制人或者与其有其他重大利害
关系的公司名单及有关关联方发行的证券名单，并确保所提供的关联交易名单的
真实性、完整性、全面性。基金管理人及基金托管人有责任保管真实、完整、全
面的关联交易名单，并负责及时更新该名单。名单变更后基金管理人及基金托管
人应及时发送给另一方，另一方于 2 个工作日内进行回函确认已知名单的变更。
一方收到另一方书面确认后，新的关联交易名单开始生效。
（五）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金投资
流通受限证券进行监督。
受限证券有关问题的通知》等有关法律法规规定。
规和中国证监会规范的非公开发行股票、公开发行股票网下配售部分等在发行时
明确一定期限锁定期的可交易证券，不包括由于发布重大消息或其他原因而临时
停牌的证券、已发行未上市证券、回购交易中的质押券等流通受限证券。
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风险控制等规章制度并提供给基金托管人。基金管理人应当根据基金的投资风格
和流动性的需要合理安排流通受限证券的投资比例，并在相关制度中明确具体比
例，避免基金出现流动性风险。基金投资非公开发行股票，基金管理人还应提供
流动性风险处置预案。上述资料应包括但不限于基金投资流通受限证券的投资额
度和投资比例控制情况。
基金管理人应至少于首次执行投资指令之前两个工作日将上述资料书面发
至基金托管人，保证基金托管人有足够的时间进行审核。基金托管人应在收到上
述资料后两个工作日内，以书面或其他双方认可的方式确认收到上述资料。
管人提供有关流通受限证券的相关信息，具体应当包括但不限于如下文件(如
有)：
拟发行数量、定价依据、监管机构的批准证明文件复印件、基金管理人与承
销商签订的销售协议复印件、缴款通知书、基金拟认购的数量、价格、总成本、
划款账号、划款金额、划款时间文件等。基金管理人应保证上述信息的真实、完
整。
监会规定媒介披露所投资非公开发行股票的名称、数量、总成本、账面价值，以
及总成本和账面价值占基金资产净值的比例、锁定期等信息。
理人提供的有关书面信息。基金托管人认为上述资料可能导致基金出现风险的，
有权要求基金管理人在投资流通受限证券前就该风险的消除或防范措施进行补
充书面说明，并保留查看基金管理人风险管理部门就基金投资流通受限证券出具
的风险评估报告等备查资料的权利。否则，基金托管人有权拒绝执行有关指令。
因拒绝执行该指令造成基金财产损失的，基金托管人不承担相应责任，并有权报
告中国证监会。
如基金管理人和基金托管人无法达成一致，应及时上报中国证监会请求解
决。如果基金托管人切实履行监督职责，则不承担相应责任。如果基金托管人没
有切实履行监督职责，导致基金出现风险，基金托管人应承担连带责任。
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（六）本基金参与转融通证券出借业务，基金管理人应当遵守审慎经营原则，
配备技术系统和专业人员，制定科学合理的投资策略和风险管理制度，完善业务
流程，有效防范和控制风险。基金托管人将对基金参与转融通证券出借业务进行
监督和复核。
（七）基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金
资产净值计算、各类基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确
定、基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据
等进行监督和核查。
（八）基金托管人发现基金管理人的上述事项及投资指令或实际投资运作违
反法律法规、《基金合同》和本托管协议的规定，应及时以电话提醒及书面提示
等方式通知基金管理人限期纠正。
基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查。基金管理人收到通
知后应及时核对并回复基金托管人，对于收到的书面通知，基金管理人应以书面
形式给基金托管人发出回函，就基金托管人的合理疑义进行解释或举证，说明违
规原因及纠正期限。在上述规定期限内，基金托管人有权随时对通知事项进行复
查，督促基金管理人改正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期
内纠正的，基金托管人应报告中国证监会。
（九）基金管理人有义务配合和协助基金托管人依照法律法规、
《基金合同》
和本托管协议对基金业务执行核查。包括但不限于：对基金托管人发出的提示，
基金管理人应在规定时间内答复并改正，或就基金托管人的合理疑义进行解释或
举证；对基金托管人按照法律法规、基金合同和本托管协议的要求需向中国证监
会报送基金监督报告的事项，基金管理人应积极配合提供相关数据资料和制度
等。
（十）若基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法
律、行政法规和其他有关规定，或者违反基金合同约定的，应当立即采用书面形
式并电话提醒的方式通知基金管理人及时纠正，由此造成的损失由基金管理人承
担，基金托管人在履行其通知义务及本协议约定的监督义务后，予以免责。
（十一）基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应及时报告中国证监
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会，同时通知基金管理人限期纠正。
（十二）当基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，根据最大限度
保护基金份额持有人利益的原则，基金管理人经与基金托管人协商一致，并咨询
会计师事务所意见后，可以依照法律法规及基金合同的约定启用侧袋机制。
基金托管人依照相关法律法规的规定，对侧袋机制启用、特定资产处置和信
息披露等方面进行复核和监督。侧袋机制实施期间的具体规则依照相关法律法规
的规定和基金合同的约定执行。
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四、基金管理人对基金托管人的业务核查
（一）基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查，核查事项包括
但不限于基金托管人安全保管基金财产、开设基金财产的托管资金账户、证券账
户、期货结算账户等投资所需账户、复核基金管理人计算的基金资产净值和各类
基金份额净值、根据基金管理人指令办理清算交收、相关信息披露和监督基金投
资运作等行为。
（二）基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分
账管理、未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等
违反《基金法》、基金合同、托管协议及其他有关规定时，应及时以书面形式通
知基金托管人限期纠正。基金托管人收到书面通知后应在下一工作日前及时核对
并以书面形式给基金管理人发出回函，说明违规原因及纠正期限，并保证在规定
期限内及时改正。在上述规定期限内，基金管理人有权随时对通知事项进行复查，
督促基金托管人改正。
（三）基金托管人有义务配合和协助基金管理人依照法律法规、基金合同和
本托管协议对基金业务执行核查，包括但不限于：对基金管理人发出的书面提示，
基金托管人应在规定时间内答复并改正，或就基金管理人的疑义进行解释或举
证；基金托管人应积极配合提供相关资料以供基金管理人核查托管财产的完整性
和真实性。
（四）基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应及时报告中国证监会，
同时通知基金托管人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会。
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五、基金财产的保管
（一）基金财产保管的原则
算账户等投资所需的相关账户。
他业务和其他基金的托管业务实行严格的分账管理，独立核算，确保基金财产的
完整与独立。
基金财产。未经基金管理人的正当指令，不得自行运用、处分、分配基金的任何
资产。不属于基金托管人实际有效控制下的资产及实物证券等在基金托管人保管
期间的损坏、灭失，基金托管人不承担由此产生的责任。
确定到账日期并通知基金托管人，到账日基金财产没有到达基金托管资金账户
的，基金托管人应及时采用书面形式并电话提醒的方式通知基金管理人采取措施
进行催收。由此给基金财产造成损失的，基金管理人应负责向有关当事人追偿基
金财产的损失，基金托管人应予以必要的协助与配合，但对此不承担相应责任。
机构的基金资产，或交由证券公司负责清算交收的基金资产及其收益，由于该等
机构或该机构会员单位等本协议当事人外第三方的欺诈、疏忽、过失或破产等原
因给基金资产造成的损失等不承担责任。
基金财产。
（二）基金募集期间及募集资金的验资
银行开立的“基金募集专户”。该账户由基金管理人开立并管理。
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基金份额持有人人数符合《基金法》、《运作办法》、基金合同等有关规定后，
基金管理人应将属于基金财产的全部资金划入基金托管人为基金开立的基金托
管资金账户，同时在规定时间内，基金管理人应聘请符合《证券法》规定的会计
师事务所进行验资，出具验资报告。出具的验资报告由参加验资的 2 名或 2 名以
上中国注册会计师签字方为有效。
规定办理退款等事宜，基金托管人应提供充分协助。基金管理人、基金托管人和
销售机构为基金募集支付之一切费用应由各方各自承担。
（三）基金托管资金账户的开立和管理
金的银行存款，并根据基金管理人的指令办理资金收付。托管账户名称应包括“华
泰保兴中证 A500 指数增强型证券投资基金”，具体名称以实际开立为准。
金托管人和基金管理人不得假借本基金的名义开立任何其他银行账户；亦不得使
用基金的任何其他银行账户进行本基金业务以外的活动。
的有关规定。
（四）基金证券账户和结算备付金账户的开立和管理
金托管人与基金联名的证券账户。
托管人和基金管理人不得出借或未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户，亦
不得使用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。
的管理和运用由基金管理人负责。
结算备付金账户，并代表所托管的基金完成与中国证券登记结算有限责任公司的
资金交易结算，基金管理人应予以积极协助。结算备付金、结算保证金、交收价
差资金等的收取按照中国证券登记结算有限责任公司的规定执行。
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他投资品种的投资业务，涉及相关账户的开立、使用的，按有关规定开立、使用
并管理；若无相关规定，则基金托管人比照上述关于账户开立、使用的规定执行。
（五）债券托管账户的开立和管理
基金合同生效后，基金托管人根据中国人民银行、中央国债登记结算有限责
任公司和银行间市场清算所股份有限公司的有关规定，以基金的名义在银行间市
场登记托管结算机构开立债券托管账户、持有人账户和资金结算账户，并代表基
金进行银行间市场债券的结算。基金管理人代表基金签订全国银行间债券市场债
券回购主协议。
（六）期货结算账户的开立和管理
基金托管人、基金管理人应当代表本基金，按照相关规定开立期货结算账户、
期货资金账户，在中国金融期货交易所获取交易编码。期货结算账户名称、期货
资金账户名称及交易编码对应名称应按照有关规定设立。
（七）定期存款账户
基金财产投资定期存款在存款机构开立的银行账户，包括实体或虚拟账户，
其预留印鉴经各方商议后预留，预留印鉴应包含托管人指定印章。本着便于本基
金的安全保管和日常监督核查的原则，存款机构应尽量选择基金托管人经办行所
在地的分支机构。对于任何的定期存款投资，基金管理人都必须和存款机构签订
定期存款协议，约定双方的权利和义务，该协议作为划款指令附件。该协议中必
须有如下明确类似意思表示的条款：“存款证实书不得被质押或以任何方式被抵
押，并不得用于转让和背书；本息到期归还或提前支取的所有款项必须划至托管
专户（明确户名、开户行、账号等），不得划入其他任何账户”。如定期存款协
议中未体现前述条款，基金托管人有权拒绝定期存款投资的划款指令。在取得存
款证实书后，基金托管人保管证实书正本或者复印件。基金管理人应该在合理的
时间内进行定期存款的投资和支取事宜，若因基金管理人提前支取或部分提前支
取定期存款，而产生息差（即本基金已计提的资金利息和提前支取时收到的资金
利息差额），该息差的处理方法由基金管理人和基金托管人双方协商解决。
（八）其他账户的开立和管理
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定，由基金管理人协助基金托管人按照有关法律法规和本协议的约定协商后开
立。新账户按有关规定使用并管理。
理。
（九）与基金财产有关的重大合同的保管
与基金财产有关的重大合同的签署，由基金管理人负责。由基金管理人代表
基金签署的、与基金财产有关的重大合同的原件分别由基金管理人、基金托管人
保管。除本协议另有规定外，基金管理人代表基金签署的与基金财产有关的重大
合同，基金管理人应尽量保证基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原
件。基金管理人应在重大合同签署后及时以加密方式将重大合同传真给基金托管
人，并在三十个工作日内将正本送达基金托管人处。重大合同的保管期限为基金
合同终止后 20 年，法律法规另有规定的，从其规定。
对于无法取得二份以上的正本的，基金管理人应向基金托管人提供加盖公章
或授权业务章的合同传真件或复印件，未经双方协商一致或未在合同约定范围
内，合同原件不得转移。
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六、指令的发送、确认及执行
基金管理人在运用基金财产时，应向基金托管人发送资金划拨及其他款项付
款指令，基金托管人执行基金管理人的指令、办理基金名下的资金往来等有关事
项。
基金管理人发送的指令包括电子指令、纸质指令或双方认可的其他形式。
（一）基金管理人对发送指令人员的书面授权
授权通知的内容：基金管理人应事先向基金托管人提供书面授权通知（以下
称“授权通知”），指定指令的被授权人员及被授权印鉴，授权通知的内容包括
被授权人的名单、签章样本、权限和预留印鉴。授权通知应加盖基金管理人公司
公章并写明生效时间。基金管理人应使用传真或其他与基金托管人协商一致的方
式向基金托管人发出授权通知，同时电话通知基金托管人。授权通知经基金管理
人与基金托管人以电话方式或其他基金管理人和基金托管人认可的方式确认后，
于授权通知载明的生效时间和通知基金托管人确认时间孰晚为生效时间。基金管
理人在此后三个工作日内将授权通知的正本送交基金托管人。授权通知正本内容
与基金托管人收到的传真不一致的，以基金托管人收到的传真为准。
基金管理人和基金托管人对授权通知负有保密义务，其内容不得向授权人、
被授权人及相关操作人员以外的任何人泄露，但法律法规规定或有权机关另有要
求的除外。
（二）指令的内容
投资指令是在管理本基金时，基金管理人向基金托管人发出的交易成交单、
交易指令及资金划拨类指令（以下简称“指令”）。指令应加盖预留印鉴并由被
授权人签章。基金管理人发给基金托管人的资金划拨类指令应写明款项事由、时
间、金额、出款和收款账户信息等。有效划款指令是指指令要素（包括付款人、
付款账号、收款人、收款账号、金额（大、小写）、款项事由、支付时间）准确
无误、预留印鉴相符、相关的指令附件齐全且头寸充足的划款指令。
（三）指令的发送、确认及执行的时间和程序
合法的经营权限和交易权限内依照授权通知的授权用传真方式或其他基金托管
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人和基金管理人认可的方式向基金托管人发送。基金管理人在发送指令时，应确
保相关出款账户有足够的资金余额，并为基金托管人留出执行指令所必需的时
间。
对于银行间业务，基金管理人应于交易日 15:00 前将银行间成交单及相关划
款指令发送至基金托管人。基金管理人应与基金托管人确认基金托管人已完成证
书和权限设置后方可进行本基金的银行间交易。
对于指定时间出款的交易指令，基金管理人应提前 2 小时将指令发送至基金
托管人；基金管理人在每个工作日的 15:00 以后发送的要求当日支付的有效划款
指令，基金托管人应尽量完成，但不保证当天能够执行。
认。指令以获得基金托管人确认该指令已成功接收之时视为送达基金托管人。对
于依照“授权通知”发出的指令，基金管理人不得否认其效力。
进行形式审查，验证指令的要素是否齐全，传真指令还应审核印鉴和签章是否和
预留印鉴和签章样本相符，指令复核无误后应在规定期限内及时执行。
在指令未执行的前提下，若基金管理人撤销指令，基金管理人应在原指令上
注明“作废”并加盖预留印鉴及被授权人签章后传真给基金托管人，并电话通知
基金托管人。
基金管理人向基金托管人下达指令时，应确保基金托管资金账户有足够的资
金余额，对基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出的指令，基金
托管人可不予执行，并立即采用书面形式并电话提醒的方式通知基金管理人，基
金托管人不承担因为不执行该指令而造成损失的责任。
（四）基金管理人发送错误指令的情形和处理程序
指令，指令不能辨识或要素不全导致无法执行等情形。
电话确认，暂停指令的执行并要求基金管理人重新发送指令。基金托管人有权要
求基金管理人提供相关交易凭证、合同或其他有效会计资料，以确保基金托管人
有足够的资料来判断指令的有效性。基金托管人待收齐相关资料并判断指令有效
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后重新开始执行指令。基金管理人应在合理时间内补充相关资料，并给基金托管
人预留必要的执行时间，否则基金托管人对因此造成的延误不承担责任。
（五）基金托管人依照法律法规暂缓、拒绝执行指令的情形和处理程序
基金托管人发现基金管理人发送的指令有可能违反《基金法》、
《运作办法》、
《基金合同》、本协议或其他有关法律法规的规定时，应暂缓执行指令，并及时
以电话提醒的方式通知基金管理人，基金管理人收到通知后应及时核对并纠正；
如相关交易已生效，则应通知基金管理人在 10 个工作日内纠正，并报告中国证
监会。对于基金托管人事前难以监督的交易行为，基金托管人应在发现后事后通
知基金管理人并及向中国证监会报告。对于基金管理人违反《基金法》、《运作
办法》、《基金合同》、本协议或其他有关法律法规的规定造成基金财产损失的，
由基金管理人承担全部责任，基金托管人已切实履行监督职责的免于承担责任。
（六）基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法
对于基金管理人的有效指令和通知，除非违反法律法规、基金合同、托管协
议或具有第（四）项所述错误，基金托管人不得无故拒绝或拖延执行，否则应就
基金或基金管理人由此产生的损失负赔偿责任。
除因故意或过失致使基金、基金管理人的利益受到损害而负赔偿责任外，基
金托管人对执行基金管理人的合法指令对基金财产造成的损失不承担赔偿责任。
（七）更换被授权人员的程序
基金管理人撤换被授权人员或改变被授权人员的权限，必须提前至少一个交
易日，使用传真方式或其他基金管理人和基金托管人认可的方式向基金托管人发
出加盖基金管理人公司公章的书面变更通知，同时电话通知基金托管人。被授权
人变更通知，经基金管理人与基金托管人以电话方式或其他基金管理人和基金托
管人认可的方式确认后，于授权通知载明的生效时间生效，同时原授权通知失效。
基金管理人在此后三个工作日内将被授权人变更通知的正本送交基金托管人。变
更通知书书面正本内容与基金托管人收到的传真不一致的，以基金托管人收到的
传真为准。
基金托管人更换接收基金管理人指令的人员，应提前至少一个交易日，通过
传真方式或其他基金管理人和基金托管人认可的方式通知基金管理人。
（八）指令的保管
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指令若以传真形式发出，则正本由基金管理人保管，基金托管人保管指令传
真件。当两者不一致时，以基金托管人收到的指令传真件为准。
（九）相关责任
对基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出的指令致使资金
未能及时清算所造成的损失由基金管理人承担。因基金管理人原因造成的传输不
及时、未能留出足够执行时间、未能及时与基金托管人进行指令确认致使资金未
能及时清算或交易失败所造成的损失由基金管理人承担。基金托管人按照《基金
合同》、本协议及其他法律法规规定正确执行基金管理人发送的有效指令，基金
财产发生损失的，基金托管人不承担相应责任。在正常业务受理渠道和指令规定
的时间内，因基金托管人原因造成未能及时或正确执行合法合规的指令而导致基
金财产受损的，基金托管人应承担相应的责任，但如遇到不可抗力的情况除外。
基金托管人根据本协议相关规定履行形式审核职责，如果基金管理人的指令
存在事实上未经授权、欺诈、伪造或未能及时提供授权通知等情形，基金托管人
不承担因执行有关指令或拒绝执行有关指令而给基金管理人或基金资产或任何
第三方带来的损失，但基金托管人未按本协议约定尽形式审核义务执行指令而造
成损失的情形除外。
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七、交易及清算交收安排
（一）选择代理证券、期货买卖的证券、期货经营机构
签订证券交易单元使用协议。
以及变更情况以书面形式通知基金托管人。
交易单元合并清算手续。
期货经纪合同，其他事宜根据法律法规、《基金合同》的相关规定执行，若无明
确规定的，可参照有关证券买卖、证券经营机构选择的规则执行。
（二）基金投资证券后的清算交收安排
公司多边净额结算要求的证券交易：
基金托管人、基金管理人应共同遵守双方签署的《托管银行证券资金结算协
议》及对该协议不时的更新。
公司 T+0 非担保结算要求的证券交易：
（1）对于在沪深交易所交易的采用 T+0 非担保交收的交易品种（根据中国
证券登记结算有限责任公司业务规则适时调整），基金管理人需在交易当日不晚
于 14：00 向基金托管人发送交易应付资金划款指令（对于中国证券登记结算有
限责任公司业务规则规定不是必须要勾单的，若基金管理人希望基金托管人进行
勾单处理，则需在指令上备注需要基金托管人勾单），同时将相关交易证明文件
传真至基金托管人，并与基金托管人进行电话确认，以保证当日交易资金交收的
顺利进行。对于基金管理人在 14：00 后出具的划款指令，特别是需要基金托管
人进行“勾单”确认的交易，基金托管人本着勤勉尽责的原则积极处理，但不保
证支付/勾单成功。
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（2）基金管理人一旦出现交易后无法履约的情况，应在第一时间通知基金
托管人。对于中国证券登记结算有限责任公司允许基金托管人指定不履约的交易
品种，基金管理人应向基金托管人出具书面的取消交收指令，另鉴于中国证券登
记结算有限责任公司对取消交收（指定不履约）申报时间有限，基金托管人有权
在电话通知基金管理人后，先行完成取消交收操作，基金管理人承诺日终前补出
具书面的取消交收指令。
（3）若基金管理人未及时出具交易应付资金划款指令，或基金管理人在本
基金托管账户头寸不足的情况下交易，基金托管人有权在中国证券登记结算有限
责任公司取消交收截止时点前半小时内主动对该笔交易进行取消交收申报，但需
提前通知基金管理人，所有损失由基金管理人承担。
（4）对于根据结算规则不能取消交收的交易品种，如出现前述第（2）、（3）
项所述情形的，基金管理人知悉并同意基金托管人有权（但并非确保）仅根据中
国证券登记结算有限责任公司的清算交收数据，主动将本基金托管账户中的资金
划入中国证券登记结算有限责任公司用以完成当日 T+0 非担保交收交易品种的
交收，但需提前通知基金管理人，基金管理人承诺在日终前向基金托管人补出具
资金划款指令。
（5）发生以下因基金管理人原因所造成的情形，基金管理人应承担相应责
任：
理人承担交易失败的风险，基金托管人无义务为该产品垫付交收款项；
导致基金托管人无法及时完成支付结算操作而使其自身产品交收失败的，由基金
管理人自行承担交易失败的风险；
收成功，造成基金托管人损失，则应承担赔偿责任，且基金托管人保留根据上海
银行间市场同业拆借利率向基金管理人追索利息的权利；
金托管人提交划款指令，且有证据证明其直接造成基金托管人托管的其他产品交
收失败和损失的，基金管理人应负赔偿责任。
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（6）基金管理人已充分了解基金托管人结算模式下可能存在的交收风险。
如基金托管人托管的其他产品资金不足或过错，进而导致基金管理人管理的产品
交收失败的，则基金托管人将配合基金管理人提供相关数据等信息向其他客户追
偿。
（7）对于本基金采用 T+0 非担保交收下实时结算（RTGS）方式完成实时交
收的收款业务，基金管理人可根据需要在交易交收后且不晚于交收当日 14：00
向基金托管人发送交易应收资金收款指令，同时将相关交易证明文件传真至基金
托管人，并与基金托管人进行电话确认，以便基金托管人将交收金额提回至本基
金托管账户。
公司 T+N 非担保结算要求的证券交易
基金管理人知悉并同意基金托管人仅根据中国证券登记结算有限责任公司
的清算交收数据主动完成本基金资金清算交收。若基金管理人出现交易后无法履
约的情况，并且中国证券登记结算有限责任公司的业务规则允许基金托管人对相
关交易可以取消交收的，基金管理人应于交收日前一工作日向基金托管人出具书
面的取消交收指令，并与基金托管人进行电话确认。
（三）银行间债券交易的清算交收安排
进行交易，并负责解决因交易对手不履行合同或不及时履行合同而造成的纠纷及
损失，基金托管人不承担由此造成的相应法律责任及损失。
易需要取消或终止，基金管理人应书面通知基金托管人。
令）的截止时间为当天的 15:00。如基金管理人要求当天某一时点到账，则交易
结算指令需提前 2 个工作小时发送，并进行电话确认。若因基金管理人原因导致
的指令、成交单传输不及时、未能留出足够的操作时间，致使资金未能及时到账、
债券未能及时交割所造成的损失由基金管理人承担。
的资金余额，对基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出的指令，
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基金托管人可不予执行，并立即通知基金管理人，基金托管人不承担因为不执行
该指令而造成损失的责任。基金管理人确认该指令不予取消的，资金备足并通知
基金托管人的时间视为指令收到时间。
记结算机构开立的 DVP 资金账户之间的资金调拨，除了登记结算机构系统自动将
DVP 资金账户资金退回至基金托管资金账户的之外，应当由基金管理人出具资金
划款指令，基金托管人审核无误后执行。由于基金管理人未及时出具指令导致本
基金在基金托管资金账户的头寸不足或者 DVP 资金账户头寸不足导致的损失，基
金托管人不承担责任。
（四）期货的清算交收安排
本基金相关期货投资的具体操作按照《期货投资操作备忘录》（文件名称以
具体签订的为准）的约定执行。
（五）投资银行存款的特别约定
行以外的其他银行开立活期账户进行投资的，基金管理人、基金托管人和存款行
需在投资前另行签署三方协议。
人，以便基金托管人有足够的时间履行相应的业务操作程序。
（六）交易记录、资金和证券账目核对的时间和方式
对基金的交易记录，由基金管理人与基金托管人按日进行核对。对外披露各
类基金份额的基金份额净值之前，必须保证当天所有实际交易记录与基金会计账
簿上的交易记录完全一致。如果实际交易记录与会计账簿记录不一致，造成基金
会计核算不完整或不真实，由此导致的损失由基金的会计责任方承担。
资金账目由基金管理人和基金托管人按日核实，账实相符。
基金管理人和基金托管人每交易日结束后进行证券对账，确保账实相符。
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（七）基金申购、赎回和转换业务处理的基本规定
机构负责。
给基金托管人。基金管理人应对传递的申购、赎回、转换开放式基金的数据真实
性和准确性负责。基金托管人应及时查收申购及转入资金的到账情况并根据基金
管理人指令及时划付赎回及转出款项。
日 15:00 前向基金托管人发送前一开放日上述有关数据，并保证相关数据的准
确、完整。
向基金托管人发送有关数据，如因各种原因，该系统无法正常发送，双方可协商
解决处理方式。基金管理人向基金托管人发送的数据，双方各自按有关规定保存。
关事宜按时进行。
为满足申购、赎回、转换及分红资金汇划的需要，由基金管理人开立资金清
算的专用账户，该账户由登记机构管理。
当事人确定到账日期并通知基金托管人，到账日应收款没有到达基金托管资金账
户的，基金托管人应及时以电话提醒的方式通知基金管理人采取措施进行催收，
由此造成基金损失的，基金管理人应负责向有关当事人追偿基金的损失，基金托
管人予以必要的配合。
划付赎回款、转换转出款时，如基金托管资金账户有足够的资金，基金托管
人应按时划付；因基金托管资金账户没有足够的资金，导致基金托管人不能按时
划付，基金托管人应及时以电话提醒的方式通知基金管理人，基金托管人不承担
责任，责任由基金管理人承担，基金托管人不承担垫款义务。
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除申购款项到达基金托管资金账户需双方按约定方式对账外，回购到期付款
和与投资有关的付款、赎回和分红资金划拨时，基金管理人需向基金托管人下达
指令。
资金指令的格式、内容、发送、接收和确认方式等与投资指令相同。
（八）资金净额结算
基金托管资金账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额
交收”的原则，每日(T 日：资金交收日，下同)按照托管账户应收资金与应付资
金的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。当存在托
管账户净应收额时，基金管理人应在 T 日 15:00 之前从基金清算账户划到基金托
管账户；当存在托管账户净应付额时，基金托管人按基金管理人的划款指令将托
管账户净应付额在 T 日及时划往基金清算账户。
（九）基金转换
应函告基金托管人并就相关事宜进行协商。
资金清算和数据传递的时间、程序及托管协议当事人承担的权责按基金管理人届
时的公告执行。
进行公告。
（十）基金现金分红
办法》的有关规定在中国证监会规定媒介公告。
人向基金托管人发送现金红利的划款指令，基金托管人应根据指令及时将分红款
划往基金清算账户。
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八、基金资产净值计算、估值和会计核算
（一）基金资产净值的计算、复核与完成的时间及程序
基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。
由于基金费用的不同，本基金各类基金份额将分别计算基金份额净值。各类
基金份额的基金份额净值是按照每个估值日闭市后，该类基金份额的基金资产净
值除以当日该类基金份额的余额数量计算，精确到 0.0001 元，小数点后第 5 位
四舍五入，由此产生的误差计入基金财产。基金管理人可以设立大额赎回情形下
的净值精度应急调整机制。国家另有规定的，从其规定。
基金管理人每个估值日计算基金资产净值、各类基金份额净值及各类基金份
额累计净值，并按规定公告。如遇特殊情况，经履行适当程序，可以适当延迟计
算或公告。
基金管理人应每个估值日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规或基
金合同的规定暂停估值时除外。基金管理人每个估值日对基金资产估值后，将基
金资产净值、各类基金份额净值及各类基金份额累计净值结果发送基金托管人，
经基金托管人复核无误后，由基金管理人按规定对外公布。
理人承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关
的会计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，
按照基金管理人对基金净值信息的计算结果对外予以公布。
（二）基金资产的估值
基金管理人及基金托管人应当按照《基金合同》的约定进行估值。
（三）基金份额净值错误的处理方式
基金管理人及基金托管人应当按照《基金合同》的约定处理基金份额净值错
误。
（四）基金会计制度
按国家有关部门规定的会计制度执行。
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（五）基金账册的建立
基金管理人和基金托管人在基金合同生效后，应按照双方约定的同一记账方
法和会计处理原则，分别独立地设置、记录和保管本基金的全套账册，对相关各
方各自的账册定期进行核对，互相监督，以保证基金资产的安全。
（六）基金财务报表与报告的编制和复核
基金财务报表由基金管理人编制，基金托管人复核。
基金托管人在收到基金管理人编制的基金财务报表后，进行独立的复核。核
对不符时，应及时通知基金管理人共同查出原因，进行调整，直至双方数据完全
一致。
基金管理人、基金托管人应当在每月结束后 5 个工作日内完成月度报表的编
制及复核；在季度结束之日起 15 个工作日内完成基金季度报告的编制及复核；
在上半年结束之日起两个月内完成基金中期报告的编制及复核；在每年结束之日
起三个月内完成基金年度报告的编制及复核。
基金管理人在月度报表完成当日，将报表盖章后提供给基金托管人复核；基
金托管人在收到后应在 3 日内进行复核，并将复核结果书面通知基金管理人。基
金管理人在季度报告完成当日，将有关报告提供给基金托管人复核，基金托管人
应在收到后 5 个工作日内完成复核，并将复核结果书面通知基金管理人。基金管
理人在中期报告完成当日，将有关报告提供给基金托管人复核，基金托管人应在
收到后 15 日内完成复核，并将复核结果书面通知基金管理人。基金管理人在年
度报告完成当日，将有关报告提供基金托管人复核，基金托管人应在收到后 20
日内完成复核，并将复核结果书面通知基金管理人。基金管理人和基金托管人之
间的上述文件往来均以传真或双方商定的其他方式进行。基金托管人在复核过程
中，发现双方的报表存在不符时，基金管理人和基金托管人应共同查明原因，进
行调整，调整以国家有关规定为准。基金年度报告中的财务会计报告应当经过符
合《证券法》规定的会计师事务所审计。基金合同生效不足两个月的，基金管理
人可以不编制当期季度报告、中期报告或者年度报告。
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（七）在有需要时，基金管理人应每季度向基金托管人提供基金业绩比较基
准的基础数据和编制结果。
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九、基金收益分配
基金管理人与基金托管人按照《基金合同》的约定处理基金收益分配。
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十、基金信息披露
（一）保密义务
基金托管人和基金管理人应按法律法规、基金合同的有关规定进行信息披
露，拟公开披露的信息在公开披露之前应予保密。除按《基金法》、基金合同、
《信息披露办法》及其他有关规定进行信息披露外，基金管理人和基金托管人对
基金运作中产生的信息以及从对方获得的业务信息应予保密。但是，如下情况不
应视为基金管理人或基金托管人违反保密义务：
国证监会等监管机构的命令、决定所做出的信息披露或公开；
（二）信息披露的内容
基金的信息披露内容主要包括基金招募说明书、基金产品资料概要、基金合
同、托管协议、基金份额发售公告、基金合同生效公告、基金净值信息、基金份
额申购、赎回价格、基金定期报告（包括基金年度报告、基金中期报告和基金季
度报告）、临时报告、澄清公告、基金份额持有人大会决议、清算报告、投资股
指期货相关公告、投资国债期货相关公告、投资股票期权相关公告、投资资产支
持证券相关公告、投资港股通标的股票的信息披露、实施侧袋机制期间的信息披
露、投资存托凭证的信息披露、参与融资、转融通证券出借业务的信息披露和中
国证监会规定的其他信息。基金年度报告中的财务会计报告需经符合《证券法》
规定的会计师事务所审计后，方可披露。
（三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的职责和信息披露程序
基金托管人和基金管理人在信息披露过程中应以保护基金份额持有人利益
为宗旨，诚实信用，严守秘密。基金管理人负责办理与基金有关的信息披露事宜，
对于根据相关法律法规和基金合同规定的需要由基金托管人复核的信息披露文
件，在经基金托管人复核无误后，由基金管理人予以公布。
基金管理人和基金托管人应积极配合、互相监督，保证其履行按照法定方式
华泰保兴中证 A500 指数增强型证券投资基金托管协议
和限时披露的义务。
基金管理人应当在中国证监会规定的时间内，将应予披露的基金信息通过中
国证监会规定媒介披露。根据法律法规应由基金托管人公开披露的信息，基金托
管人在规定媒介公开披露。当出现下述情况时，基金管理人和基金托管人可暂停
或延迟披露基金相关信息：
（1）不可抗力；
（2）发生暂停估值的情形；
（3）基金投资所涉及的证券/期货交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停
营业时；
（4）法律法规、基金合同或中国证监会规定的情况。
按有关规定须经基金托管人复核的信息披露文件，由基金管理人起草、并经
基金托管人复核后由基金管理人公告。发生基金合同中规定需要披露的事项时，
按基金合同规定公布。
依法必须披露的信息发布后，基金管理人、基金托管人应当按照相关法律法
规规定将信息置备于各自住所，供社会公众查阅、复制。
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十一、基金费用
（一）本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.20%的年费率计提。托管
费的计算方法如下：
H＝E×0.20%÷当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费自基金合同生效日次日起每日计提，逐日累计至每个月月末，按
月支付。由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据，自动于次月首日
起 5 个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付，基金管理人无需再出具资
金划拨指令。
若遇不可抗力致使无法按时支付的，顺延至不可抗力情形消除之日起 2 个工
作日内支付。
（二）其他基金费用按照《基金合同》的约定计提和支付。基金托管人发现
基金管理人违反《基金法》、基金合同、《运作办法》及其他有关规定从基金财
产中列支费用时，基金托管人可要求基金管理人予以说明解释，如基金管理人无
正当理由，基金托管人可拒绝支付。
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十二、基金份额持有人名册的保管
基金份额持有人名册至少应包括基金份额持有人的名称、证件号码和持有的
基金份额。基金份额持有人名册由基金登记机构根据基金管理人的指令编制和保
管，基金管理人和基金托管人应分别保管基金份额持有人名册，保存期限不低于
法律法规规定的最低期限。如不能妥善保管，则按相关法律法规承担责任。
在基金托管人要求或编制中期报告和年度报告前，基金管理人应将有关资料
送交基金托管人，不得无故拒绝或延误提供，并保证其的真实性、准确性和完整
性。基金管理人和基金托管人不得将所保管的基金份额持有人名册用于基金托管
业务以外的其他用途，并应遵守保密义务。
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十三、基金有关文件档案的保存
（一）档案保存
基金管理人应保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资
料。基金托管人应保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料。
基金管理人和基金托管人都应当按规定的期限保管。保存期限不低于法律法规规
定的最低期限。
（二）合同档案的建立
人处。对于无法取得二份以上的正本的，基金管理人应向基金托管人提供加盖公
章或授权业务章的合同传真件或复印件，未经双方协商一致或未在合同约定范围
内，合同原件不得转移。
传真至基金托管人。
（三）变更与协助
若基金管理人/基金托管人发生变更，未变更的一方有义务协助变更后的接
任人接收相应文件。
（四）基金管理人和基金托管人应按各自职责完整保存原始凭证、记账凭证、
基金账册、交易记录和重要合同等，承担保密义务并保存不低于法律法规规定的
最低期限。
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十四、基金管理人和基金托管人的更换
（一）基金管理人职责终止后，仍应妥善保管基金管理业务资料，保证不做
出对基金份额持有人的利益造成损害的行为，并与新任基金管理人或临时基金管
理人及时办理基金管理业务的移交手续。基金托管人应给予积极配合，并与新任
基金管理人或临时基金管理人核对基金资产总值和基金资产净值。
（二）基金托管人职责终止后，仍应妥善保管基金财产和基金托管业务资料，
保证不做出对基金份额持有人的利益造成损害的行为，并与新任基金托管人或临
时基金托管人及时办理基金财产和基金托管业务的移交手续。基金管理人应给予
积极配合，并与新任基金托管人或临时基金托管人核对基金资产总值和基金资产
净值。
（三）其他事宜见基金合同的相关约定。
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十五、禁止行为
本协议当事人禁止从事的行为，包括但不限于：
（一）基金管理人、基金托管人将其固有财产或者他人财产混同于基金财产
从事证券投资。
（二）基金管理人不公平地对待其管理的不同基金财产，基金托管人不公平
地对待其托管的不同基金财产。
（三）基金管理人、基金托管人利用基金财产或职务之便为基金份额持有人
以外的第三人牟取利益。
（四）基金管理人、基金托管人向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损
失。
（五）基金管理人、基金托管人对他人泄露基金运作和管理过程中任何尚未
按法律法规规定的方式公开披露的信息。
（六）基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出投资指令和付
款指令，或违规向基金托管人发出指令。
（七）基金管理人、基金托管人在行政上、财务上不独立，其高级管理人员
和其他从业人员相互兼职。
（八）基金托管人私自动用或处分基金财产，根据基金管理人的合法指令、
基金合同或托管协议的规定进行处分的除外。
（九）基金托管人对基金管理人的正常有效指令拖延或拒绝执行。
（十）法律法规和基金合同禁止的其他行为，以及依照法律、行政法规有关
规定，由中国证监会规定禁止基金管理人、基金托管人从事的其他行为。
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十六、托管协议的变更、终止与基金财产的清算
（一）托管协议的变更程序
本协议双方当事人经协商一致，可以对协议进行修改。修改后的新协议，其
内容不得与基金合同的规定有任何冲突。
（二）基金托管协议终止的情形
务，而在 6 个月内无其他适当的基金托管机构承接其原有权利义务；
务，而在 6 个月内无其他适当的基金管理公司承接其原有权利义务；
（三）基金财产的清算
基金管理人与基金托管人按照《基金合同》的约定处理基金财产的清算。
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十七、违约责任
（一）基金管理人、基金托管人不履行本协议或履行本协议不符合约定的，
应当承担违约责任。
（二）基金管理人、基金托管人在履行各自职责的过程中，违反《基金法》
等法律法规的规定、《基金合同》和本托管协议约定，给基金财产或者基金份额
持有人造成损害的，应当分别对各自的行为依法承担赔偿责任；因共同行为给基
金财产或者基金份额持有人造成损害的，应当承担连带赔偿责任，对损失的赔偿，
仅限于直接损失。
（三）一方当事人违约，给另一方当事人或基金财产造成损失的，应就直接
损失进行赔偿，另一方当事人有权利及义务代表基金向违约方追偿。但是如发生
下列情况，当事人免责：
定或交易所规则作为或不作为而造成的损失等；
造成的损失等。
（四）一方当事人违约，另一方当事人在职责范围内有义务及时采取必要的
措施，尽力防止损失的扩大；没有采取适当措施致使损失进一步扩大的，不得就
扩大的损失要求赔偿。守约方因防止损失扩大而支出的合理费用由违约方承担。
（五）违约行为虽已发生，但本托管协议能够继续履行的，在最大限度地保
护基金份额持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人应当继续履行本协
议。若基金管理人或基金托管人因履行本协议而被起诉，另一方应提供合理的必
要支持。
（六）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素导致业务出现差错，基
金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但是未
能发现错误或虽发现错误但因前述原因无法及时更正的，由此造成基金财产或投
资人损失，基金管理人和基金托管人免除赔偿责任。但是基金管理人和基金托管
人应积极采取必要的措施减轻或消除由此造成的影响。
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十八、争议解决方式
双方当事人同意，因本协议而产生的或与本协议有关的一切争议，如经友好
协商未能解决的，任何一方均有权将争议提交上海国际经济贸易仲裁委员会，按
照该会届时有效的仲裁规则进行仲裁，仲裁地点为上海市。仲裁裁决是终局性的
并对双方当事人均具有约束力。除非仲裁裁决另有决定，仲裁费由败诉方承担。
争议处理期间，双方当事人应恪守各自的职责，继续忠实、勤勉、尽责地履
行《基金合同》和本协议规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。
本协议受中国法律（为本托管协议之目的，不含港澳台地区法律）管辖并从
其解释。
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十九、托管协议的效力
双方对托管协议的效力约定如下：
（一）基金管理人在向中国证监会申请基金募集注册时提交的托管协议草
案，应经托管协议当事人双方加盖公章或合同专用章以及双方法定代表人或授权
代表签字或签章，协议当事人双方根据中国证监会的意见修改并正式签署托管协
议。托管协议以中国证监会注册的文本为正式文本。
（二）托管协议自基金合同成立之日起成立，自基金合同生效之日起生效。
托管协议的有效期自其生效之日起至基金财产清算结果报中国证监会派出机构
备案并公告之日止。
（三）托管协议自生效之日起对托管协议当事人具有同等的法律约束力。
（四）本协议一式三份，协议双方各持一份，上报监管机构一份，每份具有
同等法律效力。
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二十、其他事项
如发生有权司法机关依法冻结基金份额持有人的基金份额时，基金管理人、
基金托管人应予以配合，承担司法协助义务。
除本协议有明确定义外，本协议的用语定义适用基金合同的约定。本协议未
尽事宜，当事人依据基金合同、有关法律法规等规定协商办理。
本协议附件（如有）构成本协议不可分割的组成部分。
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